Pengaruh CAR, NPF, FDR Terhadap Profitabilitas di Bank BTPN Syariah Tahun 2014-2024
DOI:
https://doi.org/10.32505/muamalat.v10i1.10716Keywords:
CAR, NPF, FDR, Profitability, BTPN SyariahAbstract
This study aims to analyze the effect of Capital Adequacy Ratio (CAR), Non-Performing Financing (NPF), and Financing to Deposit Ratio (FDR) on the profitability of Bank BTPN Syariah during the 2014–2024 period. The main focus of this research is how these three variables influence Return on Assets (ROA) as an indicator of bank profitability. The research employs a quantitative method with a multiple linear regression analysis approach. The data analyzed is secondary data obtained from the quarterly financial statements of Bank BTPN Syariah over the 2014–2024 period. The dependent variable in this study is ROA, while the independent variables include CAR, NPF, and FDR. Data analysis is conducted using SPSS and Microsoft Excel software. The results show that CAR has a positive and significant effect on ROA, whereas NPF has a negative and significant effect on ROA. Meanwhile, FDR does not have a significant impact on ROA. Simultaneously, CAR, NPF, and FDR significantly affect the profitability of Bank BTPN Syariah. This study contributes by strengthening empirical evidence regarding the effect of CAR, NPF, and FDR on the profitability of Islamic banks, particularly in Indonesia.
References
Almunawwaroh, M., & Marliana, R. (2018). Pengaruh CAR, NPF, dan FDR terhadap profitabilitas bank syariah di Indonesia. Amwaluna: Jurnal Ekonomi dan Keuangan Syariah, 2(1), 1–17. https://doi.org/10.29313/amwaluna.v2i1.3156
Angraeni, B. D., Widodo, S., & Lestari, S. S. (2022). Analisis Pengaruh Non-Performing Financing (NPF), Financing to Deposit Ratio (FDR), Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), dan Debt to Equity Ratio (DER) terhadap Return on Equity (ROE) pada Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2016-2020. Jurnal Masharif Al-Syariah: Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah, 7(1), Article 1. https://doi.org/10.30651/jms.v7i1.10032
Amalia, D. (2022). Pengaruh BOPO, CAR, dan FDR terhadap profitabilitas Bank Bukopin Syariah periode 2013-2020. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 8(1), 1095. https://doi.org/10.29040/jiei.v8i1.4166
Amalia, D., & Diana, N. (2022). Pengaruh BOPO, CAR, dan FDR terhadap profitabilitas Bank Bukopin Syariah periode 2013-2020. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 8(1), 1095. https://doi.org/10.29040/jiei.v8i1.4166
Ardana, Y. (2018). Faktor eksternal dan internal yang mempengaruhi profitabilitas bank syariah di Indonesia. Cakrawala, 13(1), 51. https://doi.org/10.31603/cakrawala.v13i1.2042
Astuti, R. P. (2022). Pengaruh CAR, FDR, NPF, dan BOPO terhadap profitabilitas perbankan syariah. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 8(3), 3213. https://doi.org/10.29040/jiei.v8i3.6100
Bank BTPN Syariah. (2022). Laporan tahunan 2022. www.btpnsyariah.com
Bank BTPN Syariah. (2023). Laporan tahunan 2023. www.btpnsyariah.com
Bank BTPN Syariah. (2024). Siaran pers kuartal 1 2024 Bank BTPN Syariah.
Bank Indonesia. (2024). Data inflasi. https://www.bi.go.id/id/statistik/indikator/data-inflasi.aspx
Chika Damayanti, A. A. N. R. W. (2021). Analisis pengaruh NPF, CAR, dan FDR terhadap profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia periode 2015-2019. Journal of Applied Islamic Economics and Finance, 2(1), 9–20. https://doi.org/10.35313/jaief.v2i1.2818
Daffa Alaamsah, R. H., Yetti, F., & Priyatno, P. D. (2021). Pengaruh NPF, CAR, dan FDR Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah. El-Iqtishod: Jurnal Ekonomi Syariah, 5(2), 19–46. https://doi.org/10.70136/el-iqtishod.v5i2.198
Ghozali, I. (2018). Aplikasi analisis multivariate dengan program IBM SPSS 25 (Edisi ke-9). Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Hasanah, U. (2024). Pengaruh BOPO terhadap ROE pada PT Bank Negara Indonesia, Tbk. Journal of Student Research (JSR, 2(3), 17–24. https://doi.org/10.55606/jsr.v2i3.2978
Indah, S., Zahro, F., Ghafur, A., & Nasrifah, M. (2024). Pengaruh NPF, FDR, dan BOPO terhadap profitabilitas BTN Syariah. Jurnal Ekonomi Syariah Pelita Bangsa, 9(1). https://doi.org/10.37366/jespb.v9i01.1314
Janie Dyah Nirmala Arum. (2012). Statistik deskriptif & regresi linier berganda dengan SPSS (A. Ika, Ed.). Semarang University Press.
Kasmir. (2005). Dasar-dasar perbankan. PT Raja Grafindo Persada.
Khotimah, H. (2022). Pengaruh inflasi terhadap pembiayaan perbankan syariah di Indonesia periode 2016-2020. https://doi.org/10.15408/akt.v14i1.23585
La Difa, C. G., Setyowati, D. H., & Ruhadi, R. (2022). Pengaruh FDR, NPF, CAR, dan BOPO terhadap profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. Journal of Applied Islamic Economics and Finance, 2(2), 333–341. https://doi.org/10.35313/jaief.v2i2.2972
Makatita, R. F. (2016). Pentingnya Kinerja Keuangan dalam Mengatasi Kesulitan Keuangan Perusahaan: Suatu Tinjauan Teoritis. Journal of Management Small and Medium Enterprises, 2(1), 137–150. https://doi.org/10.35508/jom.v2i1.1206
Muchdarsyah, S. (2018). Manajemen dana bank. PT Bumi Aksara.
Mulyana, A., Susilawati, E., Fransisca, Y., Arismawati, M., Madrapriya, F., Phety, D. T. O., Putranto, A. H., Fajriyah, E., Kurniawan, R., Asri, Y. N., Milasari, L. A., & Sumiati, I. (2024). Metode Penelitian Kuantitatif. Tohar Media.
Munggar, P. W., Nurhasanah, N., & Kosasih, K. (2024). Pengaruh risiko kredit dan kecukupan modal terhadap profitabilitas. Gorontalo Accounting Journal, 7(2), 241. https://doi.org/10.32662/gaj.v7i2.3433
Neneng Widianengsih, S. S. N. D. (2020). Pengaruh pembiayaan murabahah, mudharabah, dan musyarakah terhadap tingkat profitabilitas bank syariah di Indonesia. Akunsika: Jurnal Akuntansi dan Keuangan, 1(1). http://jurnal.poliupg.ac.id/index.php/akunsika
Prasilia Dwintama, F., Ramadhan, S., Fauqa Darajat, I., Hak, N., & Hartini, K. (2021). Pengaruh NPF, CAR, dan FDR terhadap profitabilitas pada Bank Umum Syariah di Indonesia periode 2016-2020 (Vol. 4, Issue 2). http://jurnal.umb.ac.id/index.php/jamekis408
Pravasanti, Y. A. (2018). Pengaruh NPF dan FDR terhadap CAR dan dampaknya terhadap ROA pada perbankan syariah di Indonesia. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 4(3), 148. https://doi.org/10.29040/jiei.v4i03.302
Putri, T. F. (2024). Pengaruh inflasi terhadap pertumbuhan ekonomi di Indonesia tahun 2022 hingga 2024. https://jicnusantara.com/index.php/jiic
Rahma, M. A., Djatnika, D., & Barnas, B. (2021). Pengaruh surat berharga syariah negara dan penyaluran pembiayaan terhadap profitabilitas bank. Journal of Applied Islamic Economics and Finance, 2(1), 178–186. https://doi.org/10.35313/jaief.v2i1.3074
Rizal, F., & Humaidi, M. (2021). Analisis Tingkat Kesehatan Bank Syariah di Indonesia 2015-2020. Etihad: Journal of Islamic Banking and Finance, 1(1), Article 1. https://doi.org/10.21154/etihad.v1i1.2733
Slamet Riyadi, A. Y. (2020). Analisis Financing To Deposit Ratio (Fdr) dan Non Performing Financing (Npf) Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. AAJ, 466(4). http://journal.unnes.ac.id/sju/index.php/aaj
Subekti, W. A. P., & Wardana, G. K. (2022). Pengaruh CAR, Asset Growth, BOPO, DPK, Pembiayaan, NPF dan FDR Terhadap ROA Bank Umum Syariah. INOBIS: Jurnal Inovasi Bisnis Dan Manajemen Indonesia, 5(2), Article 2. https://doi.org/10.31842/jurnalinobis.v5i2.229
Wibowo, E. S., & Syaichu, M. (2020). Analisis Pengaruh Suku Bunga, Inflasi, Car, Bopo, Npf Terhadap Profitabilitas Bank Syariah. Diponegoro Journal of Management, 2(2), 1–10. http://ejournal-s1.undip.ac.id/index.php/djom
Wicaksono, M. F. S., & Suselo, D. (2022). Pengaruh CAR, NPL, FDR Terhadap Profitabilitas Pada PT. Bank Muamalat Indonesia, Tbk Periode 2014-2021. EMBISS: Jurnal Ekonomi, Manajemen, Bisnis, dan Sosial, 2(4), Article 4. https://www.embiss.com/index.php/embiss/article/view/147
Wulandari, R., & Shofawati, A. (2017). Analisis Pengaruh CAR, FDR, NPF, dan Pertumbuhan DPK Terhadap Profitabilitas Pada Industri Bank Pembiayaan Rakyat Syariah di Indonesia Tahun 2011-2015. Jurnal Ekonomi Syariah Teori dan Terapan, 4(9), Article 9. https://doi.org/10.20473/vol4iss20179pp741-756
Yusuf, M. (n.d.). Dampak Indikator Rasio Keuangan terhadap Profitabilitas Bank Yusuf, M. (2017). Dampak Indikator Rasio Keuangan terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal Keuangan dan Perbankan, 13(2), Article 2. https://doi.org/10.35384/jkp.v13i2.53
Zulfah Hijriyani, N. (2017). Analisis Profitabilitas Perbankan Syariah di Indonesia Sebagai Dampak dari Efisiensi Operasional. In Jurnal Kajian Akuntansi (Vol. 1, Issue 2). http://jurnal.unswagati.ac.id/index.php/jka
